お問い合わせ
 期間 70 時間

コース概要

導入

  • CFE資格の概要
  • CFE試験の4つの主要領域の概要
  • 学習戦略およびリソース

不正行為の理解

  • 不正行為の定義および種類
  • 不正のトライアングル:圧力、機会、正当化
  • 職務上不正行為の概要

金融取引の基礎

  • 会計および監査の基礎概念
  • 財務諸表の理解
  • 金融取引サイクルの概要

不正スキームの概要

  • 資産の横領スキーム
  • 腐敗スキーム
  • 財務諸表不正

資産の横領スキーム

  • 現金の窃取
  • 在庫およびその他の資産の窃取
  • 請求書および給与スキーム

財務諸表不正

  • 収益認識スキーム
  • 不適切な開示
  • 資産評価詐欺

不正行為の法的要素

  • 法制度の理解
  • 不正行為および関連犯罪の要素
  • 民事および刑事の不正

不正な金融取引

  • 資金洗浄
  • 破産詐欺
  • 証券詐欺

不正検査における法的考慮事項

  • 証拠の収集および保存
  • 証人としての中立的な証言
  • 被疑者の法的権利

規制環境

  • サルバンズ・オクスレー法(SOX法)
  • 外国腐敗実務法(FCPA)
  • 資金洗浄防止規制

不正調査技術

  • 不正検査の計画および実施
  • 面接技術
  • 証拠の収集

調査ツールおよび技術

  • デジタルフォレンジック
  • 監視
  • 密着捜査

不正調査におけるデータ分析

  • データ分析を活用した不正検知
  • 財務諸表の分析
  • レッドフラッグ(危険徴候)の特定

報告および証言

  • 調査報告書の作成
  • 裁判の準備
  • 法廷での証言

不正防止プログラムの構築

  • 不正リスク評価の作成
  • 内部統制の実施
  • 組織内の倫理的行動の促進

 試験レビューおよび模擬試験

  • 全4セクションの主要概念のレビュー
  • 練習問題および試験対策
  • 最終Q&Aセッション

まとめおよび今後のステップ

要求

  • 会計原則および金融取引に関する基礎知識

対象者

  • 公認不正行為検査官を目指す方
  • 会計、監査、法執行機関、コンプライアンス分野のプロフェッショナル
  • 内部監査人

参加者の人数


参加者1人あたりの価格

お客様の声 (1)

今後のコース

関連カテゴリー